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letter of credit英标

美:/'ˌletər əv ˈkredɪt/

常用词典

n. （银行发行的）[金融] 信用证

例句

The project is being backed by a letter of credit from Lasalle Bank.

这个项目有拉萨尔银行的信用状支持。

Such letter of credit shall be nonassignable.

该信用证不可转让。

The bank has made out an irrevocable letter of credit.

银行开出了不可撤销的信用证[状]。

We pay by letter of credit.

我们用信用证付款。

Please open letter of credit in good time.

请及时开出信用证。

同义词

n.|credit note;（银行发行的）[金融]信用证

专业解析

信用证（Letter of Credit, L/C）是国际贸易中银行根据买方（开证申请人）的请求和指示，向卖方（受益人）开立的、承诺在符合信用证条款的条件下支付确定金额的书面保证文件。其核心作用是通过银行信用替代商业信用，降低买卖双方的交易风险。以下是详细解释：

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一、核心功能与运作机制

1. 银行信用担保

   开证行以自身信用向卖方承诺：只要卖方提交符合信用证条款的单据（如提单、发票、装箱单等），银行即承担付款责任。这解决了买卖双方互不信任的问题，尤其适用于跨国交易。

2. 单据交易原则

   信用证交易是“单据买卖”，银行仅审核单据表面是否与信用证条款一致，不涉及货物实际状况或合同履行情况（依据国际商会《跟单信用证统一惯例》UCP600）。

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二、关键参与方

• 开证申请人（Applicant）：买方，向银行申请开立信用证。
• 开证行（Issuing Bank）：买方银行，承担付款责任。
• 受益人（Beneficiary）：卖方，凭合格单据获得付款。
• 通知行（Advising Bank）：将信用证转交卖方的银行（通常为卖方所在地银行）。

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三、运作流程

1. 买卖双方签订合同，约定以信用证结算。
2. 买方向开证行申请开证，缴纳保证金。
3. 开证行开立信用证并发送至通知行。
4. 通知行核对信用证真实性后通知卖方。
5. 卖方发货后，备齐单据提交银行（开证行或指定议付行）。
6. 银行审核单据无误后向卖方付款（或承兑汇票）。
7. 开证行将单据交给买方，买方凭单据提货。

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四、主要类型

• 即期信用证（Sight L/C）：银行见单即付。
• 远期信用证（Usance L/C）：银行在汇票到期日付款（如60天、90天）。
• 可转让信用证（Transferable L/C）：受益人可将信用证部分或全部转让给第二受益人。
• 备用信用证（Standby L/C）：作为违约担保使用（类似银行保函）。

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五、权威参考来源

1. 国际商会（ICC）

   《跟单信用证统一惯例》（UCP600）是信用证业务的全球标准规则，详细规定了操作规范与银行责任。

   → 来源：国际商会官网 UCP600 条文

2. 中国人民银行

   发布《国内信用证结算办法》，规范中国境内信用证业务。

   → 来源：中国人民银行公告〔2016〕第10号

3. 国际贸易实务指南

   中国国际贸易促进委员会（CCPIT）提供信用证操作案例与风险提示。

   → 来源：CCPIT 信用证专题

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六、实际应用案例

案例：中国出口商A向美国进口商B销售货物。

• B向美国花旗银行申请开立信用证；
• 花旗银行通知中国银行转交A；
• A发货后向中国银行提交提单、发票等单据；
• 中国银行审核单据后付款给A，再将单据寄交花旗银行；
• B向花旗银行付款赎单提货。

  风险规避：若B破产，花旗银行仍须对A付款；若A未发货，B可凭单据不符拒付。

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通过银行信用的介入，信用证显著降低了国际贸易中的交付风险和支付风险，成为全球贸易的基石工具之一。

网络扩展资料

信用证（Letter of Credit, L/C） 是国际贸易中银行作为信用中介提供的付款保障工具，具体解释如下：

一、基本定义

信用证是银行（开证行）根据买方（申请人）的请求，向卖方（受益人）开立的书面承诺文件，保证在卖方提交符合信用证条款的单据后，银行将履行付款责任。其核心作用是平衡买卖双方的信任风险，确保出口方收款安全，进口方凭单提货。

二、核心要素

1. 参与方

   • 开证行（Issuing Bank）：开具信用证的银行；
   • 申请人（Applicant）：通常为进口方；
   • 受益人（Beneficiary）：通常为出口方；
   • 通知行/议付行（Advising/Negotiating Bank）：协助处理单据的银行。

2. 单据要求
   信用证明确规定需提交的单据（如提单、发票、质检证明等），只有"单证相符"才能获得付款。

3. 付款条件
   分为即期付款（交单即付）和远期付款（约定未来日期支付）两种方式。

三、运作流程

1. 买卖双方约定以L/C结算；
2. 买方向开证行申请开立信用证；
3. 开证行将信用证发送至卖方银行（通知行）；
4. 卖方按信用证要求发货并提交单据；
5. 银行审核单据无误后付款或承兑。

四、主要作用

• 降低风险：银行信用替代商业信用，避免买方违约或卖方欺诈；
• 资金周转：卖方可通过信用证向银行融资；
• 国际贸易通用性：遵循国际商会《跟单信用证统一惯例》（UCP600），全球认可度高。

示例

如中的例句："Since you insist, I must amend the letter of credit."（既然你坚持，我必须修改信用证），体现了信用证条款的可协商性。

如需了解信用证具体类型（如可撤销/不可撤销、保兑信用证等），可参考国际贸易专业资料。

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